ИССЛЕДОВАНИЕ ОТНОСИТЕЛЬНОЙ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ СУБЪЕКТОВ РФ

(Методика исследования аудирована ЗАО БДО Юникон)

ЗАО «РЕЙТИНГОВОЕ АГЕНТСТВО АК&М»
ПРИ ПОДДЕРЖКЕ СОВЕТА ФЕДЕРАЦИИ ФЕДЕРАЛЬНОГО СОБРАНИЯ РФ
МОСКВА 2008

1. Введение
2. Методика исследования
2.1. Критерии, используемые в исследовании
2.1.1. Критерии, определяющие финансовое состояние региона
2.1.2. Критерии, определяющие уровень экономического развития региона
2.2. Весовые коэффициенты
2.3. Алгоритм исследования
3. Результаты Исследования

1. Введение

Россия, обладающая огромной территорией, является страной, палитра экономического развития которой в региональном аспекте крайне неравномерна. Неравномерность регионального развития во многом определяется обилием как объективных, так и субъективных факторов. В числе объективных – различия в географическом и природно-климатическом положении, разная степень обеспеченности сырьевыми ресурсами, отличия в инфраструктурных предпосылках экономического развития, которые во многом сформировались еще в условиях советской экономики в условиях жесткого планирования по территориальному принципу. Среди субъективных факторов – политика региональных властей, которая определяет качество управления экономическими процессами и финансово-бюджетной сферой. В совокупности эти факторы определяют уровень кредитоспособности и инвестиционной привлекательности субъектов РФ.

Для определения надежности и качества заемщика в мировой практике используются кредитные рейтинги. Здесь возможны два подхода: один предполагает оценку риска невыполнения своих обязательств с присвоением соответствующей рейтинговой категории в виде буквенно-цифрового кода для каждого рейтингуемого региона; другой предусматривает оценку относительной кредитоспособности, позволяющей провести сравнение различных субъектов РФ между собой по уровню кредитоспособности.

Сам процесс присвоения рейтинга, то есть оценки возможности и желания региональных властей своевременно и в полном объеме расплачиваться по долгам или, другими словами, оценки вероятности неисполнения обязательств перед кредиторами, довольно сложен. Для качественной оценки вероятности неисполнения заемщиком своих финансовых обязательств необходимо изучение большого количества информационных материалов, включая анализ множества экономических показателей региона, характеризующих возможность аккумулирования денежных средств, и следовательно, возможности расплачиваться по долгам, а также изучения кредитной истории, контактов с региональными властями, кропотливого анализа множества неформальных факторов и оценки субъективных предпосылок, главнейшей из которых является желание региональных властей выполнять свои долговые обязательства.

Для составления первого представления о сравнительной кредитоспособности различных регионов РФ интерес может представлять проведенное Рейтинговым агентством АК&M исследование, основанное на анализе ряда доступных широкому кругу заинтересованных лиц формальных показателей. В исследовании оценивались относительные возможности субъектов Российской Федерации выполнять свои долговые обязательства.

В рамках исследования проводился анализ показателей 81 субъекта РФ за 2007 год, информация о которых была доступна.

2. Методика исследования

2.1. Критерии, используемые в исследовании

В процессе исследования проводился анализ двух групп критериев:

критерии, определяющие финансовое состояние региона (базируются на данных месячных отчетов об исполнении бюджетов субъектов РФ по состоянию на 1 января 2008 года);
критерии, определяющие уровень экономического развития региона и создающие предпосылки формирования доходной части бюджета (базируются на данных Росстата по состоянию на 1 января 2008 года).

Источником информации об исполнении бюджетов и объемах государственного долга субъектов РФ является Министерство финансов РФ.

2.1.1. Критерии, определяющие финансовое состояние региона

В эту группу критериев входят:

отношение государственного долга к доходам бюджета без учета финансовой помощи из бюджетов других уровней бюджетной системы;
доля собственных доходов в общем объеме доходов;
объем собственных доходов бюджета;
отношение дефицита бюджета к доходам бюджета;
отношение текущих расходов к суммарным расходам.

Отношение государственного долга к доходам бюджета без учета финансовой помощи из бюджетов других уровней бюджетной системы

Объем государственного долга по отношению к доходам бюджета без учета финансовой помощи из бюджетов других уровней бюджетной системы является наиболее значимым критерием, определяющим долговую нагрузку на бюджет и соответственно, кредитоспособность региона. Очевидно, что чем больше долг субъекта РФ, тем выше риск неисполнения обязательств.

Доля собственных доходов в общем объеме доходов

К собственным доходам бюджетов субъектов РФ мы относим доходы бюджета без учета безвозмездных поступлений из бюджетов других уровней бюджетной системы РФ.

Уровень собственных доходов регионального бюджета определяет степень его независимости от федерального центра. С ростом доли безвозмездных поступлений повышается опасность неисполнения обязательств из-за риска их несвоевременного поступления. Кроме того, недостаток собственных доходов говорит о слабости источников формирования доходной базы региона, что также приводит к увеличению вероятности невозврата долгов.

Объем собственных доходов бюджета

Объем собственных средств в абсолютном выражении характеризует объем собственной доходной базы бюджета субъекта РФ, а следовательно, позволяет оценить возможности региона выполнять свои обязательства по долгам. Рассчитывается как суммарные доходы регионального бюджета за вычетом безвозмездных поступлений.

Отношение дефицита бюджета к доходам бюджета

Бюджетный дефицит определяет уровень превышения расходов над доходами регионального бюджета. Большой дефицит бюджета свидетельствует о несоответствии уровня доходов инвестиционным потребностям региона.

Увеличение дефицита бюджета в настоящем исследовании рассматривается как повышение кредитного риска.

Отношение текущих расходов к суммарным расходам

Данный показатель характеризует уровень капитальных расходов регионального бюджета. Чем ниже отношение текущих расходов к суммарным расходам, тем выше доля капитальных расходов в структуре бюджета. Высокая доля капитальных расходов, с одной стороны, свидетельствует об инвестиционной ориентированности бюджета, а с другой стороны, повышает возможности финансового маневра региональных властей, так как в случае необходимости есть возможность сократить объемы финансирования инвестиционных программ и направить средства на финансирования текущих расходов. Таким образом, высокая доля капитальных расходов или соответственно невысокая доля текущих расходов в суммарных расходах бюджета является фактором, повышающим оценку кредитоспособности.

2.1.2. Критерии, определяющие уровень экономического развития региона

В эту группу критериев входят:

объем производства товаров и услуг на душу населения;
отношение задолженности по налогам к объему налоговых платежей;
доля прибыльных предприятий в общем количестве зарегистрированных на территории региона;
сальдо прибылей и убытков предприятий;
денежные доходы населения;
инвестиции в основной капитал на душу населения.

Объем производства товаров и услуг на душу населения

Объем производства товаров и услуг на душу населения является показателем, характеризующим уровень экономического развития субъекта РФ, что в свою очередь определяет предпосылки формирования регионального бюджета. Более экономически развитые субъекты РФ обладают большей ресурсной базой для формирования доходов бюджета, а следовательно, лучшими возможностями для погашения долговых обязательств, что является существенным позитивным фактором при оценке кредитоспособности.

Объем производства товаров и услуг в регионе рассчитывается как сумма объемов производства по трем базовым видам экономической деятельности («добыча полезных ископаемых», «обрабатывающие производства», «производство и распределение электроэнергии, газа и воды»), объема работ, выполненных по виду деятельности «строительство» и объема платных услуг населению.

Отношение задолженности по налогам к объему налоговых платежей

Отношение задолженности по налогам к общему объему налоговых платежей является одним из наиболее важных факторов, определяющих качество функционирования налоговой системы региона, что, в свою очередь, напрямую связано с формированием налоговых доходов регионального бюджета. Налоговые доходы – это основа доходов бюджета субъекта РФ, а следовательно, рост долгов по налогам нарушает механизм формирования денежных потоков, что в конечном итоге отрицательно влияет на кредитоспособность региона.

Доля прибыльных предприятий в общем количестве, зарегистрированных на территории региона

Доля прибыльных предприятий на территории региона качественно определяет уровень поступления налога на прибыль в доходную часть регионального бюджета. На долю налога на прибыль предприятий приходится значительная доля суммарных доходов бюджетов. Ухудшение финансового положения предприятий неминуемо приведет к снижению налоговых поступлений, что обусловит рост кредитного риска.

Сальдо прибылей и убытков крупных и средних предприятий

Сальдо прибылей и убытков определяет уровень поступлений налога на прибыль в региональный бюджет. Этот показатель дополняет предыдущий и определяет абсолютную величину поступления налога на прибыль.

Среднедушевые денежные доходы населения

Денежные доходы населения косвенно определяют уровень поступлений налога на доходы физических лиц, которые занимают значительную долю в доходах бюджета. Снижение денежных доходов ведет к уменьшению поступления соответствующего налога, что в конечном итоге увеличивает кредитный риск региона.

Инвестиции в основной капитал на душу населения

Объем инвестиций в основной капитал на душу населения характеризует инвестиционный климат и уровень инвестиционной активности в регионе. Другими словами, данный показатель характеризует предпосылки экономического развития субъекта РФ, а следовательно, предпосылки формирования доходной части бюджета.

2.2. Весовые коэффициенты

В таблицах 1 и 2 приведен состав критериев и веса, определяющие их влияние на кредитоспособность региона (определены экспертным путем).

Таблица 1

Критерии, определяющие финансовое состояние региона

№	Критерии	Вес
1	Отношение государственного долга к доходам бюджета без учета финансовой помощи из бюджетов других уровней бюджетной системы	0.40
2	Отношение объема доходов без учета финансовой помощи из бюджетов других уровней бюджетной системы к общему объему доходов	0.30
3	Объем доходов без учета финансовой помощи из бюджетов других уровней бюджетной системы	0.15
4	Отношение дефицита бюджета к доходам бюджета	0.10
5	Отношение текущих расходов к суммарным расходам	0.05

Таблица 2

Критерии, определяющие уровень экономического развития региона

№	Критерии	Вес
1	Объем производства товаров и услуг на душу населения	0.25
2	Отношение задолженности по налогам к объему налоговых платежей	0.20
3	Доля прибыльных предприятий в общем количестве зарегистрированных на территории региона	0.20
4	Среднедушевые денежные доходы населения	0.15
5	Сальдо прибылей и убытков крупных и средних предприятий	0.15
6	Инвестиции в основной капитал на душу населения	0.05

2.3. Алгоритм исследования

По каждому из критериев определялось место региона на нормированной линейке значений для анализируемых субъектов Российской Федерации, то есть рассчитывалось относительное значение критерия в диапазоне от 0 до 100.

Относительные значения критериев суммировались с учетом весовых коэффициентов, определяющих степень влияния критериев на кредитоспособность, в результате чего определялся относительный уровень кредитоспособности регионов по финансовым и экономическим показателям. Значение относительного уровня кредитоспособности определяет положение региона в ранжируемом списке относительной кредитоспособности по финансовым и экономическим показателям.

Интегрированный уровень относительной кредитоспособности – это сумма значений относительного уровня кредитоспособности по финансовым показателям и относительного уровня кредитоспособности по экономическим показателям с весовыми коэффициентами 0.55 и 0.45 соответственно.

Методика исследования аудирована ЗАО БДО Юникон.

3. Результаты Исследования

Интегрированный уровень относительной кредитоспособности субъектов РФ, а также списки регионов, ранжированные по значениям критериев, приведены в таблицах 3 – 14.

Таблица 3

Интегрированный уровень относительной кредитоспособности субъектов РФ

Позиция в иссле -довании по итогам 2007 года	Субъект РФ	Относительный уровень кредитоспособности по финансовым показателям	Относительный уровень кредитоспособности по экономическим показателям	Интегрированный уровень относительной кредитоспособности	Позиция в исследовании по итогам 2006 года
1	Москва	88.37	85.39	87.03	1
2	Санкт-Петербург	88.38	71.42	80.75	3
3	Ханты-Мансийский АО	74.28	88.34	80.61	-
4	Тюменская область	77.93	77.40	77.69	2
5	Ямало-Ненецкий АО	74.24	80.61	77.11	-
6	Сахалинская область	78.13	62.69	71.18	15
7	Пермский край	79.51	60.36	70.90	4
8	Красноярский край	79.46	59.09	70.30	10
9	Свердловская область	78.28	59.96	70.04	5
10	Челябинская область	81.18	55.09	69.44	6
11	Вологодская область	71.16	63.68	67.80	7
12	Республика Башкортостан	73.37	58.17	66.53	8
13	Республика Татарстан	63.29	65.93	64.48	17
14	Нижегородская область	67.47	60.02	64.12	18
15	Краснодарский край	72.19	53.68	63.86	12
16	Липецкая область	64.57	62.97	63.85	9
17	Ленинградская область	69.91	55.69	63.51	14
18	Республика Коми	67.15	56.70	62.44	11
19	Оренбургская область	67.07	56.05	62.11	28
20	Самарская область	63.06	59.80	61.59	13
21	Хабаровский край	72.58	45.95	60.60	35
22	Мурманская область	69.78	45.97	59.06	20
23	Новосибирская область	67.22	48.43	58.77	32
24	Кемеровская область	60.18	53.88	57.35	25
25	Ростовская область	63.03	49.88	57.11	21
26	Удмуртская Республика	60.75	50.45	56.11	19
27	Белгородская область	55.89	55.99	55.93	34
28	Владимирская область	65.33	44.29	55.86	29
29	Московская область	49.69	63.25	55.79	22
30	Приморский край	67.32	41.55	55.72	27
31	Волгоградская область	58.08	49.59	54.26	26
32	Ульяновская область	66.81	37.83	53.77	42
33	Томская область	47.84	60.05	53.34	16
34	Архангельская область	60.67	42.72	52.59	40
35	Смоленская область	63.46	37.82	51.92	33
36	Республика Хакасия	59.73	41.27	51.42	23
37	Воронежская область	60.19	38.67	50.51	39
38	Ставропольский край	59.25	39.54	50.38	31
39	Иркутская область	51.59	48.56	50.23	37
40	Тульская область	60.64	36.91	49.96	52
41	Омская область	50.68	48.51	49.70	30
42	Калужская область	46.78	52.54	49.37	46
43	Новгородская область	55.94	40.94	49.19	41
44	Псковская область	56.67	37.43	48.01	43
45	Саратовская область	53.74	40.93	47.97	48
46	Рязанская область	50.45	44.76	47.89	36
47	Курская область	53.72	39.83	47.47	49
48	Республика Саха (Якутия)	45.28	49.51	47.18	47
49	Кировская область	54.31	38.26	47.09	54
50	Ярославская область	47.91	43.70	46.01	38
51	Тверская область	55.75	32.90	45.47	44
52	Республика Мордовия	48.38	41.64	45.35	66
53	Калининградская область	39.13	50.36	44.18	24
54	Чувашская Республика	40.57	46.83	43.39	51
55	Курганская область	52.26	32.50	43.37	65
56	Алтайский край	52.64	30.86	42.84	60
57	Еврейская АО	55.16	27.37	42.65	50
58	Республика Бурятия	45.23	37.80	41.89	53
59	Республика Карелия	44.59	37.93	41.60	45
60	Республика Дагестан	49.39	30.71	40.99	63
61	Орловская область	44.76	35.99	40.81	59
62	Пензенская область	44.09	35.28	40.12	58
63	Амурская область	43.92	34.78	39.81	61
64	Республика Марий Эл	41.42	36.28	39.11	67
65	Астраханская область	36.62	40.54	38.38	55
66	Ивановская область	48.29	22.92	36.87	56
67	Тамбовская область	38.54	34.45	36.70	57
68	Республика Адыгея	47.70	21.01	35.69	64
69	Магаданская область	28.43	35.78	31.74	68
70	Республика Тыва	45.40	14.91	31.68	72
71	Костромская область	31.12	29.82	30.54	70
72	Брянская область	25.88	36.10	30.48	69
73	Кабардино-Балкарская Республика	39.47	18.93	30.23	76
74	Читинская область	42.93	14.57	30.17	62
75	Камчатский край	26.23	34.64	30.02	75
76	Республика Алтай	24.76	35.14	29.43	73
77	Карачаево-Черкесская Республика	31.55	21.96	27.23	79
78	Республика Ингушетия	42.63	5.45	25.90	78
79	Чукотский АО	11.71	42.49	25.56	71
80	Республика Северная Осетия – Алания	27.60	21.22	24.73	74
81	Республика Калмыкия	25.73	5.28	16.53	77

Таблица 4

Отношение государственного долга к доходам бюджета без учета финансовой помощи из бюджетов других уровней бюджетной системы

	Субъект РФ	Отношение объема долга к объему доходов бюджета без учета финансовой помощи из бюджетов других уровней бюджетной системы, %	Относительное значение критерия
1	Пермский край	0.42	100.00
2	Ульяновская область	0.52	99.34
3	Сахалинская область	0.61	98.69
4	Челябинская область	0.62	98.06
5	Владимирская область	1.08	97.29
6	Еврейская АО	1.22	96.62
7	Мурманская область	1.31	95.97
8	Санкт-Петербург	1.95	95.15
9	Красноярский край	1.98	94.51
10	Приморский край	2.29	93.79
11	Республика Дагестан	2.49	93.10
12	Республика Тыва	2.80	92.38
13	Свердловская область	3.13	91.65
14	Хабаровский край	3.35	90.96
15	Ямало-Ненецкий АО	4.08	90.11
16	Тюменская область	4.52	89.35
17	Краснодарский край	5.01	88.57
18	Ростовская область	5.09	87.92
19	Смоленская область	5.47	87.17
20	Ставропольский край	5.48	86.55
21	Республика Адыгея	5.55	85.90
22	Алтайский край	5.63	85.25
23	Вологодская область	6.23	84.44
24	Ханты-Мансийский АО	6.37	83.77
25	Республика Башкортостан	6.75	83.02
26	Псковская область	6.78	82.39
27	Курганская область	7.93	81.41
28	Москва	7.95	80.77
29	Республика Ингушетия	9.89	79.54
30	Республика Хакасия	9.92	78.91
31	Архангельская область	10.20	78.20
32	Воронежская область	12.22	76.94
33	Липецкая область	12.77	76.15
34	Ивановская область	12.78	75.52
35	Новосибирская область	12.78	74.89
36	Нижегородская область	13.20	74.14
37	Новгородская область	13.44	73.44
38	Республика Коми	13.57	72.77
39	Кировская область	15.26	71.62
40	Ленинградская область	16.23	70.69
41	Республика Бурятия	17.32	69.73
42	Тульская область	17.98	68.90
43	Волгоградская область	19.17	67.90
44	Удмуртская Республика	19.23	67.26
45	Оренбургская область	20.55	66.22
46	Тверская область	21.48	65.30
47	Читинская область	21.53	64.66
48	Омская область	21.61	64.01
49	Амурская область	23.30	62.86
50	Республика Татарстан	24.22	61.95
51	Пензенская область	24.43	61.26
52	Республика Мордовия	24.88	60.49
53	Самарская область	25.12	59.79
54	Республика Марий Эл	27.37	58.47
55	Саратовская область	27.41	57.83
56	Кабардино-Балкарская Республика	27.51	57.17
57	Кемеровская область	27.90	56.43
58	Рязанская область	28.59	55.58
59	Курская область	28.77	54.90
60	Белгородская область	29.16	54.16
61	Республика Карелия	29.34	53.48
62	Иркутская область	30.68	52.44
63	Калужская область	33.72	50.86
64	Томская область	34.70	49.93
65	Карачаево-Черкесская Республика	37.21	48.52
66	Республика Саха (Якутия)	37.85	47.70
67	Орловская область	39.14	46.67
68	Тамбовская область	41.25	45.39
69	Чувашская Республика	41.66	44.63
70	Астраханская область	45.30	42.87
71	Республика Северная Осетия – Алания	48.07	41.38
72	Ярославская область	48.60	40.59
73	Магаданская область	51.80	38.97
74	Республика Калмыкия	51.99	38.28
75	Калининградская область	54.65	36.83
76	Республика Алтай	55.22	36.03
77	Московская область	61.17	33.55
78	Костромская область	65.06	31.71
79	Брянская область	71.80	28.98
80	Камчатский край	86.50	23.77
81	Чукотский АО	160.68	0.00
	*Минимальное значение*	*0.42*
	*Максимальное значение*	*160.68*
	*Среднее значение*	*23.00*

Таблица 5

Отношение объема доходов без учета финансовой помощи из бюджетов других уровней бюджетной системы к общему объему доходов

	Субъект РФ	Отношение объема доходов без учета финансовой помощи из бюджетов других уровней бюджетной системы к общему объему доходов, %	Относительное значение критерия
1	Москва	97.14	100.00
2	Ханты-Мансийский АО	97.11	99.36
3	Ямало-Ненецкий АО	97.06	98.71
4	Тюменская область	96.55	97.79
5	Санкт-Петербург	94.23	95.85
6	Самарская область	90.20	92.92
7	Вологодская область	90.18	92.29
8	Свердловская область	89.73	91.41
9	Липецкая область	88.08	89.84
10	Ленинградская область	87.22	88.73
11	Республика Коми	86.78	87.85
12	Московская область	86.46	87.05
13	Челябинская область	86.33	86.35
14	Кемеровская область	86.18	85.63
15	Пермский край	85.26	84.48
16	Республика Татарстан	85.10	83.77
17	Оренбургская область	83.83	82.42
18	Нижегородская область	83.15	81.41
19	Республика Башкортостан	82.68	80.52
20	Ярославская область	82.63	79.86
21	Новосибирская область	81.78	78.75
22	Сахалинская область	81.54	77.99
23	Белгородская область	80.45	76.74
24	Удмуртская Республика	79.49	75.57
25	Красноярский край	79.32	74.85
26	Краснодарский край	77.66	73.28
27	Томская область	77.20	72.40
28	Иркутская область	76.73	71.50
29	Рязанская область	76.65	70.83
30	Тульская область	75.55	69.58
31	Республика Хакасия	75.50	68.93
32	Курская область	75.24	68.15
33	Смоленская область	74.08	66.87
34	Тверская область	73.55	65.94
35	Саратовская область	73.32	65.19
36	Новгородская область	72.75	64.24
37	Мурманская область	72.30	63.36
38	Хабаровский край	72.02	62.57
39	Республика Карелия	70.71	61.20
40	Калужская область	68.96	59.58
41	Волгоградская область	67.90	58.35
42	Воронежская область	67.67	57.59
43	Ростовская область	67.62	56.94
44	Архангельская область	67.14	56.04
45	Омская область	65.92	54.72
46	Приморский край	65.31	53.75
47	Орловская область	65.03	52.96
48	Владимирская область	64.07	51.79
49	Костромская область	63.80	51.01
50	Калининградская область	63.77	50.37
51	Республика Саха (Якутия)	61.35	48.37
52	Кировская область	59.70	46.80
53	Псковская область	59.67	46.16
54	Ставропольский край	58.36	44.79
55	Чувашская Республика	57.12	43.46
56	Тамбовская область	56.37	42.41
57	Ульяновская область	55.04	41.02
58	Ивановская область	54.07	39.84
59	Республика Марий Эл	53.39	38.84
60	Читинская область	53.09	38.04
61	Республика Мордовия	52.33	36.98
62	Пензенская область	51.86	36.09
63	Амурская область	51.09	35.02
64	Курганская область	50.60	34.12
65	Астраханская область	48.55	32.33
66	Брянская область	46.67	30.63
67	Алтайский край	44.05	28.51
68	Магаданская область	42.71	27.13
69	Еврейская АО	38.41	24.05
70	Республика Бурятия	37.64	22.99
71	Камчатский край	35.93	21.39
72	Кабардино-Балкарская Республика	35.15	20.32
73	Республика Северная Осетия – Алания	32.98	18.46
74	Республика Калмыкия	30.75	16.57
75	Республика Адыгея	29.39	15.16
76	Карачаево-Черкесская Республика	27.43	13.42
77	Республика Алтай	20.55	8.88
78	Республика Дагестан	19.27	7.52
79	Республика Тыва	17.85	6.09
80	Чукотский АО	17.66	5.36
81	Республика Ингушетия	9.35	0.00
	*Минимальное значение*	*9.35*
	*Максимальное значение*	*97.14*
	*Среднее значение*	*64.91*

Таблица 6

Объем доходов без учета финансовой помощи из бюджетов других уровней бюджетной системы

	Субъект РФ	Объем доходов без учета финансовой помощи из бюджетов других уровней бюджетной системы, млн. руб.	Относительное значение критерия
1	Москва	928805.93	100.00
2	Санкт-Петербург	262023.06	63.45
3	Московская область	147885.02	56.67
4	Ханты-Мансийский АО	102819.32	53.62
5	Тюменская область	91448.58	52.38
6	Свердловская область	87513.43	51.55
7	Красноярский край	84296.60	50.75
8	Республика Татарстан	74284.83	49.58
9	Краснодарский край	60959.63	48.24
10	Республика Башкортостан	60627.76	47.60
11	Челябинская область	57055.54	46.78
12	Самарская область	56740.80	46.14
13	Кемеровская область	51715.72	45.24
14	Нижегородская область	50018.47	44.52
15	Пермский край	49905.19	43.89
16	Ямало-Ненецкий АО	44439.20	42.97
17	Новосибирская область	41936.31	42.21
18	Ростовская область	41931.22	41.59
19	Иркутская область	35723.14	40.63
20	Республика Саха (Якутия)	34298.02	39.93
21	Оренбургская область	32957.33	39.23
22	Ленинградская область	31731.34	38.54
23	Хабаровский край	30224.47	37.83
24	Вологодская область	28408.50	37.11
25	Волгоградская область	26828.36	36.40
26	Белгородская область	26411.51	35.75
27	Приморский край	25838.65	35.10
28	Омская область	25821.28	34.47
29	Саратовская область	25211.37	33.81
30	Сахалинская область	24488.75	33.15
31	Республика Коми	23653.41	32.48
32	Мурманская область	23644.45	31.85
33	Удмуртская Республика	22982.31	31.19
34	Ставропольский край	20916.31	30.46
35	Воронежская область	20432.56	29.81
36	Липецкая область	20357.14	29.18
37	Архангельская область	20144.33	28.54
38	Тверская область	18319.29	27.82
39	Ярославская область	18309.74	27.19
40	Тульская область	17762.79	26.54
41	Томская область	17219.20	25.88
42	Алтайский край	16816.35	25.24
43	Владимирская область	14224.80	24.47
44	Кировская область	13761.91	23.82
45	Рязанская область	13704.94	23.19
46	Чувашская Республика	13205.42	22.54
47	Курская область	13199.98	21.92
48	Калужская область	13189.73	21.29
49	Амурская область	12096.96	20.61
50	Ульяновская область	12093.93	19.98
51	Калининградская область	11998.05	19.35
52	Пензенская область	11677.04	18.71
53	Республика Карелия	11089.37	18.05
54	Читинская область	10988.19	17.42
55	Астраханская область	10941.10	16.79
56	Смоленская область	9381.60	16.09
57	Республика Мордовия	9288.64	15.46
58	Тамбовская область	9070.26	14.82
59	Ивановская область	8944.83	14.19
60	Республика Бурятия	8798.73	13.55
61	Новгородская область	8428.52	12.91
62	Брянская область	8345.27	12.28
63	Курганская область	7932.61	11.63
64	Орловская область	7328.77	10.97
65	Республика Дагестан	7062.09	10.34
66	Псковская область	6771.86	9.69
67	Камчатский край	6707.69	9.07
68	Костромская область	6704.49	8.44
69	Республика Хакасия	6463.44	7.80
70	Республика Марий Эл	5916.69	7.15
71	Кабардино-Балкарская Республика	4688.64	6.46
72	Республика Северная Осетия – Алания	4151.79	5.80
73	Магаданская область	3909.73	5.17
74	Чукотский АО	2323.20	4.45
75	Еврейская АО	2077.65	3.82
76	Карачаево-Черкесская Республика	2060.82	3.19
77	Республика Адыгея	2025.89	2.56
78	Республика Калмыкия	1741.53	1.92
79	Республика Тыва	1653.59	1.29
80	Республика Алтай	1614.66	0.67
81	Республика Ингушетия	838.85	0.00
	*Минимальное значение*	*838.85*
	*Максимальное значение*	*928805.93*
	*Среднее значение*	*39374.20*

Таблица 7

Отношение дефицита бюджета к доходам бюджета

	Субъект РФ	Отношение дефицита (-) профицита (+) бюджета к доходам бюджета, %	Относительное значение критерия
1	Красноярский край	14.89	100.00
2	Чукотский АО	12.06	94.38
3	Камчатский край	8.94	88.24
4	Ленинградская область	8.94	87.61
5	Хабаровский край	8.79	86.72
6	Ульяновская область	8.00	84.70
7	Сахалинская область	7.24	82.73
8	Санкт-Петербург	6.74	81.23
9	Оренбургская область	6.60	80.34
10	Архангельская область	6.54	79.63
11	Псковская область	6.28	78.54
12	Орловская область	6.24	77.85
13	Республика Мордовия	5.47	75.84
14	Челябинская область	4.84	74.12
15	Новосибирская область	4.36	72.64
16	Мурманская область	4.14	71.63
17	Приморский край	3.87	70.53
18	Тульская область	3.81	69.80
19	Республика Ингушетия	3.80	69.15
20	Кировская область	3.07	67.24
21	Москва	2.91	66.33
22	Республика Дагестан	2.77	65.45
23	Курская область	2.71	64.72
24	Кабардино-Балкарская Республика	2.66	64.01
25	Курганская область	2.56	63.22
26	Краснодарский край	2.55	62.56
27	Еврейская АО	1.97	60.91
28	Республика Бурятия	1.77	59.94
29	Республика Коми	1.69	59.18
30	Волгоградская область	1.67	58.52
31	Смоленская область	1.44	57.48
32	Алтайский край	1.39	56.78
33	Республика Адыгея	1.22	55.84
34	Карачаево-Черкесская Республика	0.92	54.68
35	Калининградская область	0.91	54.05
36	Воронежская область	0.58	52.83
37	Республика Тыва	0.53	52.12
38	Владимирская область	0.51	51.46
39	Республика Башкортостан	0.47	50.77
40	Амурская область	0.44	50.10
41	Пермский край	0.27	49.17
42	Республика Хакасия	0.08	48.20
43	Ставропольский край	-0.02	47.41
44	Свердловская область	-0.32	46.24
45	Тверская область	-0.51	45.29
46	Нижегородская область	-0.82	44.11
47	Новгородская область	-0.87	43.40
48	Саратовская область	-0.95	42.64
49	Республика Алтай	-0.98	41.95
50	Кемеровская область	-1.33	40.72
51	Республика Саха (Якутия)	-1.67	39.49
52	Ростовская область	-1.72	38.77
53	Ивановская область	-1.98	37.68
54	Республика Татарстан	-2.09	36.88
55	Астраханская область	-2.36	35.77
56	Вологодская область	-2.43	35.02
57	Белгородская область	-2.92	33.53
58	Тамбовская область	-3.23	32.36
59	Удмуртская Республика	-3.86	30.61
60	Пензенская область	-3.91	29.90
61	Калужская область	-3.96	29.19
62	Магаданская область	-4.06	28.39
63	Чувашская Республика	-4.09	27.71
64	Ярославская область	-4.18	26.92
65	Республика Калмыкия	-4.45	25.82
66	Брянская область	-5.10	24.06
67	Республика Марий Эл	-5.42	22.86
68	Липецкая область	-5.67	21.80
69	Республика Северная Осетия – Алания	-6.86	19.06
70	Ямало-Ненецкий АО	-6.88	18.40
71	Республика Карелия	-7.18	17.26
72	Иркутская область	-7.29	16.42
73	Читинская область	-7.30	15.78
74	Омская область	-7.35	15.08
75	Самарская область	-7.87	13.53
76	Ханты-Мансийский АО	-8.12	12.47
77	Костромская область	-8.27	11.58
78	Томская область	-8.29	10.91
79	Рязанская область	-8.64	9.67
80	Московская область	-8.99	8.43
81	Тюменская область	-13.41	0.00
	*Минимальное значение*	*-13.41*
	*Максимальное значение*	*14.89*
	*Среднее значение*	*-0.11*

Таблица 8

Отношение текущих расходов к суммарным расходам бюджета

	Субъект РФ	Отношение текущих расходов к суммарным расходам, %	Относительное значение критерия
1	Тюменская область	0.525	100.00
2	Москва	0.620	88.51
3	Санкт-Петербург	0.701	78.55
4	Республика Ингушетия	0.701	77.89
5	Республика Башкортостан	0.713	75.86
6	Астраханская область	0.728	73.56
7	Чувашская Республика	0.748	70.63
8	Удмуртская Республика	0.760	68.63
9	Республика Алтай	0.762	67.77
10	Ульяновская область	0.772	65.96
11	Республика Мордовия	0.786	63.77
12	Кабардино-Балкарская Республика	0.790	62.67
13	Хабаровский край	0.794	61.59
14	Республика Марий Эл	0.798	60.57
15	Самарская область	0.798	59.91
16	Пензенская область	0.799	59.21
17	Республика Адыгея	0.817	56.42
18	Республика Северная Осетия – Алания	0.827	54.66
19	Пермский край	0.833	53.35
20	Еврейская АО	0.835	52.56
21	Республика Калмыкия	0.838	51.59
22	Рязанская область	0.842	50.48
23	Белгородская область	0.843	49.75
24	Калужская область	0.844	49.04
25	Республика Бурятия	0.845	48.29
26	Воронежская область	0.845	47.62
27	Нижегородская область	0.854	45.95
28	Республика Татарстан	0.855	45.18
29	Тамбовская область	0.860	44.01
30	Карачаево-Черкесская Республика	0.861	43.27
31	Волгоградская область	0.866	42.14
32	Владимирская область	0.869	41.17
33	Сахалинская область	0.871	40.27
34	Омская область	0.872	39.55
35	Оренбургская область	0.874	38.73
36	Ставропольский край	0.877	37.66
37	Свердловская область	0.879	36.87
38	Республика Дагестан	0.881	35.98
39	Республика Саха (Якутия)	0.883	35.14
40	Саратовская область	0.885	34.28
41	Ханты-Мансийский АО	0.886	33.58
42	Челябинская область	0.890	32.46
43	Красноярский край	0.890	31.82
44	Курская область	0.892	30.99
45	Республика Хакасия	0.895	29.98
46	Читинская область	0.896	29.28
47	Иркутская область	0.896	28.63
48	Курганская область	0.897	27.93
49	Приморский край	0.897	27.26
50	Кировская область	0.898	26.53
51	Краснодарский край	0.900	25.70
52	Тульская область	0.901	24.90
53	Республика Тыва	0.902	24.26
54	Томская область	0.902	23.59
55	Тверская область	0.903	22.88
56	Магаданская область	0.906	21.91
57	Кемеровская область	0.906	21.23
58	Новгородская область	0.908	20.44
59	Калининградская область	0.909	19.65
60	Ярославская область	0.911	18.83
61	Республика Коми	0.914	17.82
62	Брянская область	0.916	16.94
63	Московская область	0.918	16.18
64	Орловская область	0.918	15.47
65	Костромская область	0.924	14.23
66	Ростовская область	0.926	13.37
67	Вологодская область	0.926	12.68
68	Липецкая область	0.927	11.98
69	Псковская область	0.929	11.16
70	Алтайский край	0.930	10.41
71	Ленинградская область	0.933	9.44
72	Мурманская область	0.933	8.78
73	Республика Карелия	0.933	8.15
74	Смоленская область	0.934	7.36
75	Архангельская область	0.935	6.67
76	Ямало-Ненецкий АО	0.935	6.00
77	Ивановская область	0.941	4.69
78	Амурская область	0.947	3.40
79	Камчатский край	0.950	2.48
80	Новосибирская область	0.958	0.88
81	Чукотский АО	0.961	0.00
	*Минимальное значение*	*0.52*
	*Максимальное значение*	*0.96*
	*Среднее значение*	*0.86*

Таблица 9

Объем производства товаров и услуг на душу населения

	Субъект РФ	Объем производства товаров и услуг на душу населения, тыс. руб. на человека	Относительное значение критерия
1	Ханты-Мансийский АО	1247.80	100.00
2	Ямало-Ненецкий АО	1180.54	96.64
3	Тюменская область	800.66	80.54
4	Сахалинская область	601.30	71.80
5	Калининградская область	384.38	62.34
6	Москва	333.24	59.63
7	Вологодская область	309.27	58.03
8	Республика Коми	278.98	56.17
9	Липецкая область	262.79	54.89
10	Республика Татарстан	255.60	53.97
11	Красноярский край	249.82	53.11
12	Свердловская область	248.45	52.43
13	Самарская область	238.56	51.40
14	Санкт-Петербург	232.72	50.54
15	Челябинская область	232.07	49.89
16	Республика Саха (Якутия)	229.73	49.17
17	Пермский край	229.58	48.53
18	Чукотский АО	228.46	47.86
19	Ленинградская область	226.44	47.16
20	Кемеровская область	211.03	45.90
21	Нижегородская область	208.28	45.17
22	Томская область	207.74	44.52
23	Московская область	202.43	43.68
24	Белгородская область	201.02	43.00
25	Мурманская область	199.38	42.30
26	Оренбургская область	196.06	41.54
27	Магаданская область	186.80	40.54
28	Республика Башкортостан	183.14	39.77
29	Архангельская область	172.87	38.73
30	Волгоградская область	159.22	37.54
31	Ярославская область	156.07	36.79
32	Удмуртская Республика	153.31	36.05
33	Новгородская область	153.16	35.42
34	Тульская область	152.66	34.78
35	Республика Карелия	141.53	33.70
36	Иркутская область	141.37	33.07
37	Хабаровский край	136.71	32.25
38	Республика Хакасия	133.95	31.52
39	Владимирская область	131.64	30.80
40	Камчатский край	131.07	30.15
41	Калужская область	127.67	29.38
42	Смоленская область	126.14	28.70
43	Курская область	125.25	28.04
44	Рязанская область	121.22	27.25
45	Костромская область	117.42	26.47
46	Республика Мордовия	116.52	25.81
47	Тверская область	116.45	25.18
48	Новосибирская область	110.90	24.33
49	Ульяновская область	109.15	23.63
50	Омская область	106.97	22.92
51	Краснодарский край	103.77	22.16
52	Ростовская область	102.65	21.49
53	Чувашская Республика	101.01	20.80
54	Саратовская область	95.50	19.95
55	Орловская область	89.39	19.08
56	Республика Марий Эл	88.55	18.42
57	Кировская область	87.29	17.74
58	Астраханская область	85.05	17.02
59	Амурская область	83.67	16.34
60	Воронежская область	79.28	15.54
61	Псковская область	78.49	14.88
62	Приморский край	77.13	14.20
63	Ивановская область	75.88	13.53
64	Пензенская область	74.41	12.84
65	Алтайский край	73.15	12.16
66	Брянская область	71.95	11.49
67	Еврейская АО	70.98	10.83
68	Курганская область	69.82	10.15
69	Ставропольский край	68.93	9.49
70	Тамбовская область	63.06	8.63
71	Республика Бурятия	61.85	7.95
72	Республика Северная Осетия – Алания	59.49	7.23
73	Карачаево-Черкесская Республика	55.20	6.43
74	Читинская область	53.31	5.73
75	Республика Адыгея	48.69	4.92
76	Республика Дагестан	33.77	3.69
77	Республика Алтай	33.43	3.05
78	Кабардино-Балкарская Республика	32.53	2.38
79	Республика Калмыкия	23.93	1.41
80	Республика Ингушетия	21.41	0.68
81	Республика Тыва	20.01	0.00
	*Минимальное значение*	*20.01*
	*Максимальное значение*	*1247.80*
	*Среднее значение*	*180.14*

Таблица 10

Отношение задолженности по налогам к общему объему налоговых платежей

	Субъект РФ	Отношение задолженности по налогам к общему объему налоговых платежей, %	Относительное значение критерия
1	Ханты-Мансийский АО	1.27	100.00
2	Ямало-Ненецкий АО	2.19	99.12
3	Белгородская область	3.93	98.01
4	Чувашская Республика	4.18	97.32
5	Томская область	4.50	96.61
6	Вологодская область	4.53	95.97
7	Липецкая область	4.60	95.33
8	Калужская область	4.83	94.64
9	Республика Бурятия	5.40	93.85
10	Москва	5.64	93.16
11	Пермский край	5.69	92.52
12	Республика Татарстан	5.90	91.84
13	Санкт-Петербург	6.06	91.17
14	Астраханская область	6.29	90.48
15	Нижегородская область	7.37	89.56
16	Удмуртская Республика	7.67	88.85
17	Псковская область	7.78	88.19
18	Республика Хакасия	7.98	87.51
19	Республика Коми	8.20	86.83
20	Оренбургская область	8.31	86.17
21	Ленинградская область	8.47	85.50
22	Тюменская область	9.03	84.72
23	Красноярский край	9.27	84.03
24	Волгоградская область	9.33	83.39
25	Московская область	9.59	82.69
26	Республика Алтай	9.60	82.06
27	Брянская область	9.76	81.39
28	Республика Дагестан	10.05	80.69
29	Свердловская область	10.29	80.00
30	Самарская область	10.42	79.34
31	Рязанская область	10.58	78.67
32	Кемеровская область	10.65	78.02
33	Краснодарский край	10.81	77.35
34	Курганская область	10.97	76.68
35	Омская область	11.14	76.01
36	Саратовская область	11.15	75.38
37	Ростовская область	11.23	74.73
38	Амурская область	11.56	74.02
39	Калининградская область	11.67	73.36
40	Новосибирская область	12.10	72.62
41	Владимирская область	12.16	71.98
42	Ярославская область	12.25	71.33
43	Сахалинская область	12.65	70.59
44	Смоленская область	12.89	69.90
45	Челябинская область	13.69	69.05
46	Еврейская АО	13.92	68.36
47	Республика Мордовия	14.50	67.58
48	Республика Карелия	14.60	66.92
49	Новгородская область	15.39	66.08
50	Республика Саха (Якутия)	15.41	65.45
51	Пензенская область	15.73	64.73
52	Орловская область	16.54	63.88
53	Республика Башкортостан	16.59	63.25
54	Приморский край	16.74	62.58
55	Республика Адыгея	16.78	61.94
56	Тверская область	16.87	61.29
57	Архангельская область	17.08	60.61
58	Костромская область	17.13	59.97
59	Кировская область	18.00	59.10
60	Тамбовская область	18.06	58.46
61	Ставропольский край	18.65	57.67
62	Иркутская область	19.10	56.92
63	Хабаровский край	19.38	56.22
64	Ульяновская область	19.63	55.53
65	Республика Марий Эл	20.84	54.57
66	Ивановская область	23.57	53.18
67	Республика Северная Осетия – Алания	23.84	52.48
68	Воронежская область	24.17	51.77
69	Алтайский край	25.04	50.90
70	Мурманская область	27.33	49.64
71	Камчатский край	27.81	48.88
72	Карачаево-Черкесская Республика	30.20	47.59
73	Тульская область	31.18	46.69
74	Курская область	31.78	45.90
75	Чукотский АО	31.87	45.25
76	Магаданская область	33.55	44.16
77	Республика Тыва	40.90	41.50
78	Кабардино-Балкарская Республика	48.04	38.89
79	Республика Ингушетия	95.23	25.16
80	Читинская область	144.55	10.84
81	Республика Калмыкия	181.31	0.00
	*Минимальное значение*	*1.27*
	*Максимальное значение*	*181.31*
	*Среднее значение*	*19.07*

Таблица 11

Доля прибыльных предприятий

	Субъект РФ	Доля прибыльных предприятий, %	Относительное значение критерия
1	Республика Башкортостан	87.5	100.00
2	Санкт-Петербург	87.0	98.64
3	Москва	85.8	96.47
4	Краснодарский край	84.8	94.54
5	Ханты-Мансийский АО	81.1	89.48
6	Ростовская область	80.7	88.24
7	Московская область	79.9	86.54
8 – 9	Оренбургская область	79.8	85.64
8 – 9	Республика Марий Эл	79.8	85.64
10	Калужская область	79.6	84.63
11 – 12	Республика Татарстан	79.5	83.73
11 - 12	Ставропольский край	79.5	83.73
13	Нижегородская область	79.2	82.60
14	Липецкая область	79.1	81.71
15	Владимирская область	78.9	80.69
16 – 17	Тюменская область	78.8	79.80
16 - 17	Чувашская Республика	78.8	79.80
18	Кировская область	78.4	78.55
19	Республика Мордовия	78.1	77.43
20	Удмуртская Республика	77.9	76.41
21 - 22	Вологодская область	77.8	75.52
21 - 22	Рязанская область	77.8	75.52
23	Новосибирская область	77.4	74.27
24 – 25	Воронежская область	77.3	73.38
24 - 25	Иркутская область	77.3	73.38
26	Республика Алтай	76.9	72.13
27	Приморский край	76.8	71.24
28	Курская область	76.6	70.23
29 – 30	Самарская область	76.3	69.10
29 - 30	Томская область	76.3	69.10
31 – 33	Омская область	75.8	67.74
31 – 33	Тамбовская область	75.8	67.74
31 - 33	Ульяновская область	75.8	67.74
34	Челябинская область	75.7	66.84
35 – 36	Пензенская область	75.5	65.83
35 - 36	Саратовская область	75.5	65.83
37	Орловская область	75.3	64.82
38	Пермский край	75.1	63.81
39	Свердловская область	74.9	62.79
40 – 41	Алтайский край	74.6	61.67
40 - 41	Хабаровский край	74.6	61.67
42	Белгородская область	74.3	60.54
43	Красноярский край	74.1	59.53
44 – 45	Брянская область	73.9	58.51
44 - 45	Псковская область	73.9	58.51
46	Ленинградская область	73.8	57.62
47	Волгоградская область	73.4	56.37
48 – 49	Кемеровская область	73.1	55.25
48 - 49	Ямало-Ненецкий АО	73.1	55.25
50	Сахалинская область	72.8	54.12
51	Тульская область	72.7	53.22
52	Республика Бурятия	72.2	51.86
53	Ярославская область	71.5	50.27
54	Смоленская область	71.4	49.38
55	Астраханская область	70.6	47.67
56	Мурманская область	70.5	46.78
57	Курганская область	70.4	45.88
58	Республика Коми	69.4	43.94
59 – 60	Кабардино-Балкарская Республика	69.2	42.93
59 - 60	Республика Хакасия	69.2	42.93
61	Архангельская область	68.5	41.34
62	Республика Дагестан	68.5	41.34
63	Карачаево-Черкесская Республика	68.2	40.21
64 – 65	Калининградская область	67.9	39.09
64 - 65	Новгородская область	67.9	39.09
66	Костромская область	67.7	38.07
67	Амурская область	67.5	37.06
68 – 69	Ивановская область	67.2	35.93
68 ‑ 69	Тверская область	67.2	35.93
70	Республика Саха (Якутия)	66.1	33.88
71	Чукотский АО	65.9	32.87
72	Республика Карелия	63.5	29.32
73	Республика Тыва	63.4	28.42
74	Камчатский край	62.4	26.48
75	Республика Адыгея	62.3	25.59
76	Магаданская область	60.7	22.96
77	Республика Калмыкия	59.9	21.25
78	Читинская область	59.7	20.24
79	Республика Северная Осетия – Алания	59.6	19.35
80	Еврейская АО	59.4	18.33
81	Республика Ингушетия	44.2	0.00
	*Минимальное значение*	*44.20*
	*Максимальное значение*	*87.50*
	*Среднее значение*	*73.09*

Таблица 12

Среднедушевые денежные доходы

	Субъект РФ	Среднедушевые денежные доходы, руб. в месяц	Относительное значение критерия
1	Москва	33351.1	100.00
2	Ямало-Ненецкий АО	31580.0	96.36
3	Ханты-Мансийский АО	26829.8	87.65
4	Тюменская область	22232.7	79.19
5	Чукотский АО	22173.3	78.47
6	Сахалинская область	19501.4	73.29
7	Санкт-Петербург	16760.0	68.00
8	Республика Коми	15695.2	65.56
9	Магаданская область	15558.6	64.70
10	Республика Саха (Якутия)	14993.5	63.12
11	Мурманская область	14951.4	62.42
12	Камчатский край	14349.3	60.77
13	Хабаровский край	14230.9	59.94
14	Свердловская область	13956.1	58.85
15	Московская область	13908.3	58.14
16	Самарская область	13554.3	56.92
17	Пермский край	12776.5	54.97
18	Томская область	11650.0	52.42
19	Республика Татарстан	11527.4	51.59
20	Кемеровская область	11477.1	50.88
21	Красноярский край	11099.4	49.61
22	Архангельская область	11032.3	48.87
23	Омская область	10976.4	48.15
24	Республика Башкортостан	10868.2	47.34
25	Калининградская область	10830.2	46.65
26	Ленинградская область	10525.0	45.51
27	Челябинская область	10414.9	44.69
28	Приморский край	10380.3	44.01
29	Новосибирская область	10329.9	43.30
30	Иркутская область	10325.6	42.67
31	Вологодская область	10081.3	41.63
32	Ярославская область	9774.2	40.48
33	Нижегородская область	9723.4	39.77
34	Волгоградская область	9652.3	39.02
35	Республика Карелия	9629.9	38.36
36	Липецкая область	9535.8	37.57
37	Ростовская область	9395.8	36.71
38	Белгородская область	9327.1	35.97
39	Краснодарский край	9282.1	35.27
40	Калужская область	9211.9	34.52
41	Новгородская область	8889.9	33.35
42	Амурская область	8883.2	32.71
43	Воронежская область	8746.2	31.85
44	Еврейская АО	8695.8	31.14
45	Астраханская область	8644.5	30.43
46	Республика Бурятия	8584.7	29.70
47	Курская область	8516.8	28.96
48	Тамбовская область	8412.3	28.16
49	Тверская область	8358.4	27.44
50	Читинская область	8315.5	26.74
51	Ставропольский край	8245.1	26.00
52	Республика Северная Осетия – Алания	8203.1	25.30
53	Курганская область	8145.9	24.58
54	Республика Дагестан	8089.0	23.86
55	Тульская область	8059.8	23.18
56	Смоленская область	8002.6	22.46
57	Республика Хакасия	7764.9	21.43
58	Оренбургская область	7711.8	20.72
59	Псковская область	7643.3	19.98
60	Рязанская область	7635.7	19.34
61	Ульяновская область	7595.6	18.64
62	Брянская область	7501.0	17.86
63	Алтайский край	7462.2	17.17
64	Удмуртская Республика	7420.6	16.47
65	Саратовская область	7160.3	15.40
66	Кировская область	7088.6	14.66
67	Костромская область	7087.8	14.03
68	Орловская область	7080.5	13.39
69	Пензенская область	7078.1	12.76
70	Карачаево-Черкесская Республика	6923.7	11.87
71	Республика Алтай	6773.2	10.99
72	Владимирская область	6689.2	10.23
73	Кабардино-Балкарская Республика	6401.0	9.11
74	Чувашская Республика	6289.2	8.29
75	Республика Марий Эл	5812.4	6.86
76	Республика Мордовия	5787.2	6.19
77	Республика Тыва	5770.3	5.54
78	Республика Адыгея	5589.1	4.60
79	Ивановская область	5516.6	3.85
80	Республика Калмыкия	4395.5	1.32
81	Республика Ингушетия	3987.4	0.00
	*Минимальное значение*	*3987.43*
	*Максимальное значение*	*33351.07*
	*Среднее значение*	*10548.27*

Таблица 13

Сальдо прибылей и убытков

	Субъект РФ	Сальдо прибылей и убытков крупных и средних предприятий, млн. руб.	Относительное значение критерия
1	Москва	2404676	100.00
2	Тюменская область	496520	59.71
3	Ханты-Мансийский АО	405670	57.19
4	Санкт-Петербург	283596	54.03
5	Красноярский край	207062	51.81
6	Свердловская область	160322	50.22
7	Московская область	153270	49.44
8	Республика Татарстан	136648	48.47
9	Челябинская область	120249	47.51
10	Пермский край	99965	46.46
11	Самарская область	98166	45.80
12	Республика Башкортостан	94371	45.10
13	Нижегородская область	88975	44.36
14	Оренбургская область	83882	43.63
15	Краснодарский край	81835	42.96
16	Кемеровская область	77467	42.24
17	Вологодская область	74285	41.55
18	Ямало-Ненецкий АО	70461	40.85
19	Липецкая область	68385	40.18
20	Белгородская область	64223	39.47
21	Ленинградская область	58401	38.72
22	Волгоградская область	51497	37.95
23	Иркутская область	47705	37.25
24	Томская область	44009	36.55
25	Мурманская область	40730	35.85
26	Омская область	36280	35.14
27	Сахалинская область	34218	34.47
28	Ростовская область	31502	33.79
29	Новосибирская область	30660	33.15
30	Республика Саха (Якутия)	30106	32.51
31	Саратовская область	29688	31.88
32	Удмуртская Республика	27368	31.20
33	Ставропольский край	22841	30.48
34	Новгородская область	21973	29.84
35	Тульская область	19639	29.17
36	Курская область	19288	28.53
37	Республика Коми	19231	27.91
38	Приморский край	17192	27.24
39	Воронежская область	12800	26.52
40	Владимирская область	12135	25.89
41	Республика Мордовия	11292	25.24
42	Чувашская Республика	11100	24.61
43	Ульяновская область	10633	23.98
44	Хабаровский край	10360	23.35
45	Республика Карелия	9757	22.71
46	Рязанская область	9339	22.08
47	Калининградская область	9217	21.45
48	Калужская область	9023	20.82
49	Кировская область	8571	20.19
50	Ярославская область	8516	19.56
51	Пензенская область	8196	18.93
52	Смоленская область	7959	18.30
53	Республика Хакасия	7835	17.67
54	Архангельская область	7680	17.04
55	Алтайский край	7569	16.42
56	Брянская область	6332	15.76
57	Тверская область	5870	15.13
58	Орловская область	4827	14.48
59	Камчатский край	4425	13.85
60	Астраханская область	4392	13.22
61	Тамбовская область	4354	12.60
62	Республика Марий Эл	3766	11.96
63	Республика Бурятия	3448	11.33
64	Амурская область	3139	10.70
65	Читинская область	2936	10.07
66	Курганская область	2813	9.44
67	Костромская область	2683	8.81
68	Республика Дагестан	2444	8.18
69	Псковская область	1817	7.55
70	Ивановская область	1645	6.92
71	Республика Северная Осетия – Алания	1273	6.28
72	Республика Адыгея	472	5.64
73	Республика Алтай	336	5.02
74	Еврейская АО	282	4.39
75	Карачаево-Черкесская Республика	241	3.76
76	Кабардино-Балкарская Республика	217	3.14
77	Магаданская область	-104	2.51
78	Чукотский АО	-196	1.88
79	Республика Ингушетия	-363	1.25
80	Республика Тыва	-388	0.63
81	Республика Калмыкия	-395	0.00
	*Минимальное значение*	*-395.00*
	*Максимальное значение*	*2404676.00*
	*Среднее значение*	*74945.73*

Таблица 14

Инвестиции в основной капитал на душу населения

	Субъект РФ	Инвестиции в основной капитал на душу населения, тыс. руб. на человека	Относительное значение критерия
1	Ямало-Ненецкий АО	498.52	100.00
2	Ханты-Мансийский АО	252.44	74.35
3	Сахалинская область	242.18	72.68
4	Тюменская область	226.59	70.47
5	Республика Саха (Якутия)	130.43	60.07
6	Чукотский АО	105.92	56.95
7	Архангельская область	95.40	55.26
8	Ленинградская область	78.42	52.91
9	Москва	67.00	51.12
10	Санкт-Петербург	64.93	50.28
11	Республика Коми	64.17	49.58
12	Томская область	61.97	48.73
13	Вологодская область	60.97	48.01
14	Московская область	55.87	46.86
15	Республика Татарстан	55.84	46.24
16	Иркутская область	48.77	44.89
17	Белгородская область	48.51	44.24
18	Липецкая область	48.10	43.57
19	Магаданская область	45.69	42.70
20	Астраханская область	45.68	42.08
21	Калининградская область	45.13	41.40
22	Краснодарский край	44.00	40.66
23	Еврейская АО	42.99	39.93
24	Амурская область	42.72	39.28
25	Свердловская область	42.56	38.63
26	Красноярский край	40.80	37.83
27	Самарская область	39.91	37.12
28	Хабаровский край	39.04	36.40
29	Кемеровская область	38.09	35.68
30	Пермский край	37.37	34.98
31	Республика Башкортостан	36.53	34.27
32	Нижегородская область	36.11	33.60
33	Оренбургская область	36.08	32.98
34	Челябинская область	34.91	32.23
35	Новгородская область	33.20	31.43
36	Омская область	32.37	30.72
37	Новосибирская область	32.31	30.09
38	Республика Мордовия	31.23	29.36
39	Республика Хакасия	31.03	28.71
40	Читинская область	30.36	28.02
41	Мурманская область	30.36	27.39
42	Ростовская область	29.60	26.69
43	Орловская область	29.00	26.01
44	Чувашская Республика	28.97	25.38
45	Удмуртская Республика	28.96	24.75
46	Пензенская область	28.68	24.10
47	Ярославская область	28.43	23.45
48	Республика Алтай	27.91	22.77
49	Республика Карелия	26.82	22.03
50	Кировская область	26.37	21.36
51	Калужская область	25.88	20.69
52	Воронежская область	25.46	20.02
53	Курская область	25.11	19.36
54	Тамбовская область	25.04	18.73
55	Рязанская область	24.90	18.09
56	Ульяновская область	24.68	17.44
57	Камчатский край	24.47	16.80
58	Республика Марий Эл	24.28	16.15
59	Тверская область	23.85	15.48
60	Республика Адыгея	23.74	14.85
61	Волгоградская область	23.50	14.20
62	Смоленская область	22.66	13.49
63	Владимирская область	22.57	12.85
64	Саратовская область	21.93	12.16
65	Республика Дагестан	21.78	11.52
66	Приморский край	21.57	10.88
67	Республика Бурятия	21.50	10.24
68	Республика Калмыкия	21.24	9.59
69	Карачаево-Черкесская Республика	21.16	8.96
70	Ставропольский край	20.48	8.27
71	Тульская область	19.35	7.52
72	Курганская область	19.08	6.87
73	Республика Северная Осетия – Алания	17.96	6.13
74	Алтайский край	16.96	5.41
75	Псковская область	16.68	4.75
76	Брянская область	16.23	4.08
77	Костромская область	16.20	3.45
78	Кабардино-Балкарская Республика	14.31	2.64
79	Ивановская область	13.31	1.91
80	Республика Ингушетия	11.64	1.12
81	Республика Тыва	6.81	0.00
	*Минимальное значение*	*6.81*
	*Максимальное значение*	*498.52*
	*Среднее значение*	*48.93*